Em 2025, o Simples Nacional passou por novas regras com a reforma tributária e a partir de agora os empresários poderão escolher pela migração para este novo modelo ou manter-se neste regime atual. Mas você sabe quais são essas regras? Vamos te explicar! Essas mudanças aconteceram porque estas novas diretrizes têm o potencial de transformar as questões tributárias no Brasil e a sua empresa não pode ficar de fora dessas novidades.
Podemos dizer que com relação ao regime tributário no Brasil, existem três modalidades principais, e o Simples Nacional é uma delas. E você quer saber mais? Este regime tributário vai ser necessário para que a sua micro ou pequena empresa se adaptem às essas mudanças. Os empresários têm até o dia 31 de janeiro para regularizar sua adesão ao regime ou optar por alternativas mais alinhadas às suas realidades tributárias.
O nosso escritório de contabilidade ES oferece serviços únicos e exclusivos para micro e pequenas empresas no Espírito Santo que buscam se adequar a esta nova modalidade tributária no Brasil. São muitas as vantagens, não é mesmo? Além disso, a nova reforma tributária vai incluir os impostos como o “Imposto Sobre Bens e Serviços” (IBS) e a “Contribuição Sobre Bens e Serviços” (CBS).
As novas regras do simples nacional também incluem regras como o IVA Dual em 2027, sendo necessário que as empresas revisem contratos e avaliem alternativas tributárias, como a migração para outros regimes tributários. Este ano de 2025 será decisivo para as empresas do Simples Nacional, pois com o planejamento estratégico e o acompanhamento contínuo das regulamentações serão de fundamental importância para o seu negócio.
Principais conclusões
- O Simples Nacional é o regime tributário que contempla empresas com receita bruta anual de até 4,8 milhões. Ele também permite o recolhimento de vários tributos federais, estaduais e municipais em uma única guia. As empresas enquadradas neste regime podem faturar até R$ 360 mil por ano para Microempresas (ME) e R$ 4,8 milhões anuais para Empresas de Pequeno Porte (EPP).
- A opção pelo regime tributário no Brasil vai depender do regime de faturamento da sua empresa. Estas modalidades tributárias podem ser também o Lucro Presumido ou o Lucro Real. Para o Simples Nacional, em 2025, as novas regras ainda incluem a simplificação da cobrança de impostos sobre o consumo e levam a economia brasileira ao crescimento econômico. Alguns tributos serão incluídos como o CBS e o IBS.
- O nosso escritório de contabilidade ES é especialista em ajudar a sua empresa com as questões fiscais e tributárias para garantir a regulamentação de todas estas novas regras da tributação do Simples Nacional em 2025. Além disso, somente um contador especializado é capaz de analisar a situação da sua empresa e propor um plano de gerenciamento contábil eficaz.
Quais são as principais mudanças do Simples Nacional em 2025?
A escolha pela tributação do simples nacional é feita por micro empresas e empresas de pequeno porte (EPP) que possuem um teto de faturamento entre R$ 360 mil e R$ 4,8 milhões. Este tributo é recolhido em uma única guia de pagamento e pode ser pago até o dia 20 do mês subsequente àquele em que houver sido auferida a receita bruta.
Além disso, a escolha pelo regime tributário do Simples Nacional para a sua empresa vai contar com novidades em 2025, como: a inclusão do CBS, Imposto Seletivo, IBS sendo que a fase de modificação deve ocorrer até 2026. São muitas alterações, não é verdade? Pois saiba também que em 2025 este imposto também passará pela revisão de alíquotas, revisão de bases tributáveis, simplificação de procedimentos fiscais e introdução de novos impostos gradativamente.
Com os serviços do nosso escritório de contabilidade ES, podemos orientar a sua empresa com relação às melhores opções de eficiência fiscal, equidade fiscal, desenvolvimento de um plano de negócios, redução de irregularidades fiscais e simplificação das declarações tributárias. Tudo isso é muito vantajoso, não é mesmo?
A tributação em 2025 oferece às empresas esta opção de migração do simples nacional para o IBS ou CBS para que a transparência seja estabelecida como uma das exigências previstas por estas novas regras definidas pelo Governo Brasileiro em 2025.
Quais são as principais mudanças para o Simples Nacional em 2025?
Em 2025, o regime tributário brasileiro vai passar a incluir gradativamente novos impostos até o final de 2026 e permitir que as empresas escolham por novas modalidades tributárias ou permaneçam no regime do simples nacional ainda em 2025. Além disso, as mudanças vão exigir também que as empresas tenham um planejamento tributário eficiente. Confira:
- Não geração de créditos tributários: Hoje, as empresas do Simples Nacional geram créditos tributários aos seus compradores, o que pode ser reduzido com as mudanças no sistema. Segundo especialistas, esse cenário pode desestimular parcerias e enfraquecer a competitividade do segmento.
- Inclusão do CBS: A escolha do regime tributário pelo CBS foi proposta pelo Projeto de Emenda Complementar (PEC) 45/19, que trata sobre a reforma tributária. A finalidade dessas contribuições é fornecer suporte financeiro para cobrir despesas relacionadas aos trabalhadores do país. Enquanto o PIS tem como propósito principal o financiamento de benefícios como o seguro-desemprego, o abono salarial e outros auxílios.
- Inclusão do IBS: O objetivo da proposta (PEC 45/19) ao criar o IBS é simplificar o sistema tributário e evitar distorções presentes no regime atual. Além disso, ainda de acordo com a Agência Senado, O IBS não será cumulativo! Compensando-se o imposto devido com o crédito obtido na compra de bens e serviços necessários à atividade da empresa.
- Revisão de contratos: A revisão de contratos será necessária para as empresas do simples nacional, pois este procedimento vai alterar os termos e condições contábeis da empresa com base nas alterações das leis tributárias propostas pelo governo.
Simples Nacional: Como se adaptar às novas regras em 2025?
Planejamento tributário estratégico: O regime tributário do Simples Nacional em 2025 vai passar pelas mudanças que citamos anteriormente e o planejamento estratégico é de fundamental importância para que as empresas possam escolher se continuarão com o modelo atual do simples nacional em 2025 ou se até o dia 31 de janeiro deste ano vão optar pelas novas mudanças.
Acompanhamento das regulamentações: As regulamentações do simples nacional deverão ser acompanhadas pelas empresas para que as oportunidades possam ser conhecidas e ocorra a mitigação dos impactos da reforma tributária. Interessante, não é mesmo? Pois saiba ainda que os empresários também contam com a possibilidade de escolher por alternativas mais alinhadas às suas realidades tributárias.
Clientes de outros regimes: Como o regime tributário do Simples Nacional pode afetar a relação da sua empresa com os outros clientes que estão optantes por outras modalidades tributárias como o Lucro Real ou o Lucro Presumido, os novos impostos como o IBS e o CBS.
Quais são os benefícios das novas regras do Simples Nacional em 2025?
Simplificação do pagamento de impostos: Com as novas regras do simples nacional em 2025, a sua empresa pode contar com a simplificação de procedimentos fiscais, uma vez que impostos como o ICMS, PIS e COFINS poderão ser unificados através do IVA Dual em 2027.
Diminuição dos impostos de consumo: Com as novas regras para a transição da modalidade tributária das empresas do simples nacional para a nova modalidade tributária até o dia 31 de janeiro de 2025, podem ocorrer também benefícios para as empresas como a diminuição dos impostos de consumo.
Redução da burocracia: A escolha pelo regime tributário do Simples Nacional ou a nova modalidade tributária proposta pelo governo vai também reduzir a burocracia para as empresas do Simples Nacional com relação às alíquotas e o pagamento de guias de impostos.
Financial Contabilidade: A melhor contabilidade para Simples Nacional em 2025
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